Φοροφυγάδες εκατομμυρίων στην Τράπεζα Κύπρου
ΣΧΕΤΙΚΑ ΑΡΘΡΑ
Λευκωσία: Έντεκα Κύπριοι οι οποίοι προέβησαν σε αναλήψεις καταθέσεων πέραν των €13 εκατ. από την Τράπεζα Κύπρου, βγάζοντας τα στο εξωτερικό τις τελευταίες δυο εβδομάδες (1 – 15 Μαρτίου) πριν την κρίσιμη συνεδρία του Eurogroup κατά την οποίαν λήφθηκε η απόφαση για κούρεμα των καταθέσεων, διαπιστώθηκε από το Τμήμα Εσωτερικών Προσόδων (Φόρο Εισοδήματος) ότι δεν είχαν υποβάλει φορολογική δήλωση για το 2012 αλλά και για προηγούμενα έτη.
Στην τσιμπίδα του Φόρου Εισοδήματος και 44 κυπριακές εταιρείες, οι οποίες δεν υπέβαλαν φορολογικές δηλώσεις για προηγούμενα χρόνια, ενώ προέβησαν σε αναλήψεις καταθέσεων από την Τράπεζα Κύπρου που αγγίζουν τα €170 εκατομμύρια. Επιπρόσθετα, εντοπίστηκε και μια περίπτωση Κύπριου με αναλήψεις καταθέσεων κοντά στα €500.000 που δεν είναι καν εγγεγραμμένος στο μητρώο του ΤΕΠ για να φορολογείται. Εντοπίστηκαν και περιπτώσεις κυπριακών εταιρειών που δεν ήταν καν εγγεγραμμένες στο φορολογικό μητρώο του ΤΕΠ. Εκτός του πεδίου ελέγχου για φοροδιαφυγή έμειναν αρκετά φυσικά και νομικά πρόσωπα λόγω άρνησης της Κεντρικής Τράπεζας να δώσει τους καταλόγους με τα ονόματα όσων προέβησαν σε αναλήψεις καταθέσεων κατά την επίμαχη περίοδο σε ηλεκτρονική µορφή και µε τις ταυτότητες τους, επικαλούμενη, το απόρρητο των καταθέσεων. Γι’ αυτό και σε αρκετές περιπτώσεις δεν κατέστη δυνατό ο εντοπισμός της ταυτότητας Κυπρίων για να ελεγχθούν για φοροδιαφυγή καθώς υπήρχε µεγάλος αριθμός ιδίων ονομάτων στο φορολογικό µητρώο του ΤΕΠ.
Εντοπίστηκαν και περιπτώσεις ατόμων και εταιρειών, τα ονόματα των οποίων διαπιστώθηκε ότι δεν ήταν καν καταχωρημένα στο φορολογικό µητρώο του ΤΕΠ. Που ενδεχομένως να μην πλήρωσαν ποτέ τους φόρο εισοδήματος, ενώ την ίδια ώρα παρουσιάζονται να προέβησαν σε αναλήψεις καταθέσεων εκατομμυρίων ευρώ από την Τράπεζα Κύπρου.
Ο «Φιλελεύθερος» δημοσιεύει σήμερα τα αποκαλυπτικά ευρήματα του ΤΕΠ μετά από ελέγχους που διενήργησε σε φυσικά και νομικά πρόσωπα που προέβησαν σε αναλήψεις καταθέσεων κατά την επίμαχη περίοδο 1/3/2013 μέχρι 15/3/2013 από την Τράπεζα Κύπρου προς το εξωτερικό. Περίοδο, κατά την οποία η περιρρέουσα ατμόσφαιρα θέλει κάποιους να γνώριζαν εκ των προτέρων και να φυγάδευσαν τεράστια ποσά στο εξωτερικό. Στη χθεσινή μας έκδοση δημοσιεύσαμε σε έκταση τα ευρήματα του ΤΕΠ για τις εκροές καταθέσεων από τη Λαϊκή Τράπεζα.
Ειδικότερα, από την 1/3/2013-15/3/2013 καταγράφηκαν αναλήψεις καταθέσεων από την Τράπεζα Κύπρου πέραν των €2 δισ. και συγκεκριμένα €2.230.163.238 από 953 άτομα και 1264 νομικά πρόσωπα (εταιρείες). Τα 953 άτομα απέσυραν καταθέσεις ύψους €261.148.318 και οι 1264 εταιρείες, καταθέσεις ύψους €1.969.014.920.
Μετά από δειγματοληπτικό έλεγχο διαπιστώθηκε ότι 148 εταιρείες και 225 άτομα που παρουσιάζονται στον κατάλογο, δεν έχουν αριθμούς εγγραφής στον Έφορο Εταιρειών και ταυτότητες στο Αρχείο Πληθυσμού, γι’ αυτό και θεωρήθηκαν ότι δεν είναι κάτοικοι στη Δημοκρατία. Για τον λόγο αυτό δεν έγινε περαιτέρω διερεύνηση από το ΤΕΠ για φοροδιαφυγή.
Οι εκροές από Κύπριους και μη
Οι δειγματοληπτικοί έλεγχοι του ΤΕΠ για διαπίστωση περιπτώσεων φοροδιαφυγής έγιναν με κριτήριο τις αναλήψεις καταθέσεων πέραν των €230.000 για φυσικά πρόσωπα (άτομα).
Με βάση, λοιπόν, το πιο πάνω κριτήριο ελέχθηκαν 285 άτομα από το σύνολο των 953, οι οποίοι απέσυραν την επίμαχη περίοδο από την Τράπεζα Κύπρου το συνολικό ποσό των €165.341.892, το οποίο αποτελεί σε ποσοστό το 63% των ολικών εκροών που καταγράφηκαν προς το εξωτερικό. Από τα 285 άτομα που ελέχθηκαν από το ΤΕΠ για φοροδιαφυγή, προέκυψαν τα ακόλουθα:
* Εντοπίστηκαν οι φορολογικές ταυτότητες μόνο 26 ατόμων με εκροές καταθέσεων ύψους €27.586.527.
* Δεν εντοπίστηκαν οι φορολογικές ταυτότητες 33 ατόμων με συνολικές αποσύρσεις €28.597.194 καθώς υπήρχε μεγάλος αριθμός ιδίων ονομάτων στο φορολογικό μητρώο του ΤΕΠ. Χωρίς τους αριθμούς ταυτότητας -που αρνείται να δώσει η Κεντρική Τράπεζα- δεν μπορούσε να διαπιστωθεί από το ΤΕΠ σε ποιους ανήκουν οι καταθέσεις που στάλθηκαν στο εξωτερικό.
* Δεν εντοπίστηκαν οι αριθμοί ταυτοτήτων 225 ατόμων με συνολικές αποσύρσεις καταθέσεων ύψους €108.694.220 και εκτιμάται ότι δεν είναι κάτοικοι της Δημοκρατίας.
* Ένα άτομο με αποσύρσεις €463.951 διαπιστώθηκε ότι δεν είναι καν εγγεγραμμένο στο μητρώο του ΤΕΠ για να φορολογείται.
Από τα 26 άτομα που το ΤΕΠ κατάφερε να εντοπίσει τους αριθμούς των φορολογικών τους ταυτοτήτων, ο έλεγχος κατέδειξε τα εξής:
* 12 άτομα με αποσύρσεις καταθέσεων ύψους €12.559.018 υπέβαλαν φορολογική δήλωση μέχρι το 2012.
* 11 άτομα με αποσύρσεις καταθέσεων ύψους €13.546.747 δεν υπέβαλαν φορολογική δήλωση για το 2012 αλλά και για προηγούμενα έτη. Επί τούτου κινήθηκαν οι προβλεπόμενες από τον νόμο διαδικασίες.
* Τρία άτομα με αποσύρσεις €1.480.762 δεν είχαν υποχρέωση φορολογικής δήλωσης μέχρι το 2012.
«Εκ πρώτης όψεως, μπορεί να λεχθεί ότι για τους 12 που εντοπίσαμε και διερευνήθηκαν μέσω του συστήματος ΤΕΠ αιτιολογούνται οι αποσύρσεις τους, βάσει των μισθών και μερισμάτων που λάμβαναν», αναφέρει στο πόρισμα του το ΤΕΠ.
Οι εκροές από εταιρείες
Όσον αφορά τα νομικά πρόσωπα (εταιρείες), οι δειγματοληπτικοί έλεγχοι του ΤΕΠ για διαπίστωση περιπτώσεων φοροδιαφυγής έγιναν με κριτήριο τις αναλήψεις καταθέσεων πέραν του €1 εκατ..
Με βάση το πιο πάνω κριτήριο, ελέχθηκαν 314 εταιρείες από το σύνολο των 1.264 ή ποσοστό 24,8% οι οποίες την επίμαχη περίοδο απέσυραν από την Τράπεζα Κύπρου καταθέσεις ύψους €1.655.039.601 που αντιστοιχεί με το 84% των ολικών αποσύρσεων (€1,9 δισ.) Από τις 314 εταιρείες που ελέχθηκαν από το ΤΕΠ για φοροδιαφυγή, προέκυψαν τα εξής στοιχεία:
* 162 εταιρείες µε αποσύρσεις €874.656.848 είναι εγγεγραμμένες στο µητρώο του ΤΕΠ.
* Τέσσερις κυπριακές εταιρείες µε αποσύρσεις €13.288.595 δεν ήταν εγγεγραμμένες στο µητρώο του ΤΕΠ.
* 148 εταιρείες µε αποσύρσεις €767.094.158 διαπιστώθηκε ότι δεν ήταν εγγεγραμμένες στο µητρώο του Εφόρου Εταιρειών. Δηλαδή, έχουν την έδρα τους (έλεγχο και διεύθυνση) στο εξωτερικό. Συνεπώς, δεν υπέχουν υποχρέωση προς το ΤΕΠ.
Ο έλεγχος στις 162 εταιρείες που διαπιστώθηκε ότι είναι εγγεγραµµένες στο φορολογικό µητρώο του ΤΕΠ, κατέδειξε τα ακόλουθα:
* Οι 98 με αποσύρσεις €609.046.877 υπέβαλαν φορολογική δήλωση µέχρι το 2011.
* Οι 44 με αποσύρσεις €169.672.712 δεν υπέβαλαν φορολογική δήλωση για το 2011 αλλά και για προηγούμενα έτη.
* Οι 20 εταιρείες με αποσύρσεις €95.937.259 δεν είχαν υποχρέωση φορολογικής δήλωσης, αφού είχαν εγγραφεί το 2012.
Από τις 98 πιο πάνω εταιρείες που υπέβαλαν φορολογική δήλωση µέχρι το 2011, ο έλεγχος του ΤΕΠ κατέδειξε τα εξής:
* Οι αποσύρσεις 34 εταιρειών ύψους €231.499.560 αιτιολογούνται λόγω µεγάλων τραπεζικών καταθέσεων.
* Οι αποσύρσεις 64 εταιρειών ύψους €377.547.317 δεν αιτιολογούνται λόγω χαµηλών τραπεζικών καταθέσεων που δήλωναν. «Το πιο πάνω γεγονός ενδεχοµένως να µην έχει ουσιαστική φορολογική σηµασία καθώς οι πλείστες είναι εταιρείες ξένων συμφερόντων, των οποίων οι συναλλαγές τους κατά το 2012 και αρχές του 2013, µπορεί να αιτιολογούν τις εν λόγω αποσύρσεις τους», αναφέρει στο πόρισμα του το ΤΕΠ. Υποδεικνύοντας παράλληλα ότι, η φορολογική δήλωση του 2012 για τις εταιρείες θα υποβληθεί στο ΤΕΠ µέχρι τις 31/03/2014.
Φοροφυγάδες στο απυρόβλητο
Όσον αφορά τις εταιρείες που διαπιστώθηκε από τον έλεγχο ότι δεν συμμορφώθηκαν με την καταβολή του φόρου εισοδήματος, έχουν κινηθεί οι προβλεπόμενες από το νόμο διαδικασίες. Όσον αφορά τα άτομα που δεν εντοπίστηκαν οι φορολογικές τους ταυτότητες και ως εκ τούτου δεν ελέχθηκαν για φοροδιαφυγή, «θα πρέπει η Κεντρική Τράπεζα ή η Βουλή να μας παρέχουν στοιχεία ταυτοποίησης για να μην αδικήσουμε φορολογουμένους», τονίζει εμφαντικά στο πόρισμα του το ΤΕΠ.
Για σκοπούς ενημέρωσης αναφέρουμε ότι στις 2/5/2013, μετά από απαίτηση των βουλευτών της Επιτροπής Θεσμών, παραδόθηκε στη Βουλή από την Κεντρική Τράπεζα ένας κατάλογος µε εκροές καταθέσεων φυσικών και νοµικών προσώπων από τις τράπεζες Λαϊκή και Κύπρου σε έντυπη µορφή, για την περίοδο από 1/3/2013-5/3/2013, χωρίς ταυτότητες. Επιπλέον, στην περίπτωση της Τράπεζας Κύπρου δεν γινόταν ούτε ο διαχωρισμός µεταξύ κατοίκων της Δημοκρατίας και µη κατοίκων της Δημοκρατίας, που στην προκειμένη περίπτωση δεν υπέχουν καμία υποχρέωση για καταβολή φόρου εισοδήματος για το λόγο ότι διατηρούσαν απλώς καταθέσεις στις δυο τράπεζες, λόγω των υψηλών επιτοκίων που έδιναν.
Το ΤΕΠ µε επιστολές του ζήτησε τόσο από την Κεντρική Τράπεζα όσο και από την Βουλή όπως του παραχωρηθεί ο εν λόγω κατάλογος σε ηλεκτρονική µορφή και µε ταυτότητες για να γίνει ορθότερη και γρηγορότερη επεξεργασία των δεδομένων. Δυστυχώς αυτό δεν κατέστη δυνατό για το λόγο ότι η Κεντρική Τράπεζα επικαλέστηκε την υποχρέωση τήρησης του επαγγελματικού απορρήτου, ενώ η Βουλή έδωσε την εξής απάντηση: «Η κοινοβουλευτική Επιτροπή Θεσμών δεν έχει µέχρι τώρα ζητήσει από την Κεντρική Τράπεζα τον εν λόγω κατάλογο σε ηλεκτρονική µορφή. Όταν η προαναφερθείσα επιτροπή κρίνει ότι για σκοπούς των εργασιών της είναι απαραίτητος ο κατάλογος σε ηλεκτρονική µορφή, θα σας ενηµερώσουµε σχετικά». Να σημειωθεί ότι είναι οι ίδιοι οι βουλευτές της Επιτροπής Θεσμών αλλά και κρατικοί αξιωματούχοι που παρέλαυναν νυχθημερόν από τα ΜΜΕ και απαιτούσαν «την κεφαλήν επί πίνακι» των φοροφυγάδων που φυγάδευσαν τα εκατομμύριά τους στο εξωτερικό. Όταν έφτασε, όμως, η ώρα να συνδράμουν στις προσπάθειες για εντοπισμό αυτών των εκατομμυριούχων φοροφυγάδων, έβαλαν την όπισθεν ολοταχώς.
Πηγή: Μιχάλης Χταζηστυλιανού – www.philenews.com